Ile kosztuje faktoring? Prowizja, odsetki i opłaty na przykładzie
Ile kosztuje faktoring, zależy od trzech elementów: prowizji od faktury, odsetek od wypłaconej zaliczki za każdy dzień oczekiwania na zapłatę oraz opłat stałych z umowy. W przykładzie z tego wpisu faktura na 20 000 zł z terminem 60 dni kosztuje 555,07 zł, a gdy odbiorca spóźni się 15 dni — 693,84 zł. Poniżej wzory krok po kroku i pytania do faktora przed podpisaniem umowy.
Ile kosztuje faktoring: składniki ceny
Faktor pobiera opłaty za dwie rzeczy: za przyjęcie i obsługę faktury oraz za to, że wypłaca Ci pieniądze przed terminem płatności. Stąd dwa główne składniki — prowizja i odsetki — oraz opłaty zależne od umowy.
| Składnik | Od czego liczony | Kiedy pobierany | Na co uważać |
|---|---|---|---|
| Prowizja | % wartości faktury, brutto lub netto | przy finansowaniu faktury | kwota minimalna od faktury |
| Odsetki lub dyskonto | zaliczka × stopa × dni | z dołu albo z góry | rok 360 czy 365 dni, stopa stała czy zmienna |
| Opłata przygotowawcza | kwota stała | przy zawarciu umowy | przy małym obrocie mocno podnosi koszt |
| Opłata za limit lub obsługę | kwota lub % limitu | co miesiąc lub co rok | płatna także bez faktur |
| Ubezpieczenie należności | % obrotu lub limitu | zwykle przy wariancie bez regresu | wyłączenia i udział własny |
| Przedłużenie, windykacja | kwota lub % zaległości | po terminie płatności | od którego dnia naliczane |
Odsetki rozlicza się zwykle po zapłacie przez odbiorcę albo co miesiąc. Dyskontem faktorzy często nazywają odsetki pobrane z góry, czyli potrącone z zaliczki, więc na start dostajesz mniej. Stopa bywa stała albo oparta na stawce referencyjnej powiększonej o marżę faktora.
Przykład: faktura 20 000 zł, termin 60 dni
Liczby poniżej to założenia ilustracyjne, a nie oferta ani wycena. Rzeczywiste stawki mogą być wyraźnie niższe albo wyższe, bo zależą od faktora, odbiorcy i umowy.
Założenia
- faktura 20 000 zł brutto, termin płatności 60 dni,
- zaliczka 90% wartości brutto, wypłacana zaraz po przyjęciu faktury,
- prowizja 1,0% wartości brutto, pobierana jednorazowo,
- odsetki 12% w skali roku od wypłaconej zaliczki, za faktyczną liczbę dni (rok = 365 dni), pobierane z dołu,
- wariant A: odbiorca płaci w terminie, czyli w 60. dniu,
- wariant B: odbiorca płaci 15 dni po terminie, a umowa przewiduje opłatę za przedłużenie finansowania 50 zł,
- brak innych opłat.
Wzór i rozliczenie
- Zaliczka = 90% × 20 000 = 18 000,00 zł.
- Rezerwa = 20 000 − 18 000 = 2 000,00 zł, rozliczana po zapłacie odbiorcy.
- Prowizja = 1,0% × 20 000 = 200,00 zł.
- Odsetki = zaliczka × 12% × dni / 365. Wariant A: 18 000 × 0,12 × 60 / 365 = 355,07 zł. Wariant B: 18 000 × 0,12 × 75 / 365 = 443,84 zł.
- Koszt = prowizja + odsetki + opłaty. Wariant A: 200,00 + 355,07 = 555,07 zł. Wariant B: 200,00 + 443,84 + 50,00 = 693,84 zł.
- Wypłata reszty = rezerwa − koszt. Wariant A: 1 444,93 zł. Wariant B: 1 306,16 zł.
| Pozycja | A: zapłata w terminie | B: 15 dni po terminie |
|---|---|---|
| Zaliczka | 18 000,00 zł | 18 000,00 zł |
| Prowizja | 200,00 zł | 200,00 zł |
| Odsetki | 355,07 zł | 443,84 zł |
| Opłata za przedłużenie | 0,00 zł | 50,00 zł |
| Koszt razem | 555,07 zł | 693,84 zł |
| Koszt jako % faktury | 2,78% | 3,47% |
| Wypłata reszty | 1 444,93 zł | 1 306,16 zł |
| Razem do Ciebie | 19 444,93 zł | 19 306,16 zł |
Sprawdzenie: 18 000,00 + 1 444,93 = 19 444,93 zł, czyli 20 000,00 − 555,07, oraz 18 000,00 + 1 306,16 = 19 306,16 zł, czyli 20 000,00 − 693,84. Spóźnienie odbiorcy podniosło koszt o 138,77 zł: 88,77 zł to dodatkowe odsetki, a 50 zł — opłata.
Wynik zmieniają też szczegóły umowy. Przy odsetkach liczonych od roku 360 dni wariant A miałby 360,00 zł odsetek zamiast 355,07 zł. Jednorazowa opłata przygotowawcza 300 zł podniosłaby koszt pojedynczej faktury do 855,07 zł (4,28% jej wartości), a rozłożona na 12 podobnych faktur w roku — do 580,07 zł na fakturę (2,90%).
Koszt w skali roku — wskaźnik poglądowy
Żeby porównać faktoring z innym finansowaniem, możesz przeliczyć koszt na skalę roku: koszt / zaliczka × 365 / dni. W wariancie A to 555,07 / 18 000 × 365 / 60, czyli około 18,8%. To uproszczony wskaźnik poglądowy, bez procentu składanego — nie RRSO.
Uwaga: RRSO to pojęcie z ustawy o kredycie konsumenckim, oznaczające całkowity koszt kredytu ponoszony przez konsumenta, wyrażony procentowo w skali roku (art. 5 pkt 12). Ustawa dotyczy umów z konsumentami, więc przy faktoringu dla firmy RRSO nie jest obowiązkowe; dostawca może podać je dobrowolnie. Porównuj oferty po łącznym koszcie w złotych dla tej samej faktury.
Co zmienia cenę faktoringu
- Odbiorca. Im wyżej faktor ocenia jego wiarygodność, tym mniejsze ryzyko i zwykle niższa cena. Dla odbiorcy z zaległościami faktor może w ogóle nie przyznać limitu.
- Termin płatności. Odsetki rosną z każdym dniem: w przykładzie ta sama faktura z terminem 30 dni miałaby 177,53 zł odsetek zamiast 355,07 zł.
- Regres. Wariant bez regresu jest zwykle droższy, bo faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy, często z ubezpieczeniem. Różnice opisujemy w poradniku rodzaje faktoringu.
- Obrót i liczba faktur. Opłaty stałe rozkładają się na więcej faktur, a większy obrót ułatwia negocjacje.
- Jawność. Wariant cichy bywa droższy, bo odbiorca płaci Tobie, a nie faktorowi.
- Wysokość zaliczki. Wyższa zaliczka to więcej pieniędzy od razu, ale też wyższe odsetki.
Opóźnienie płatności a koszt faktoringu
Każdy dzień spóźnienia odbiorcy wydłuża okres, za który płacisz odsetki od zaliczki. W przykładzie 15 dni to 88,77 zł więcej, a umowa może dodać opłatę za przedłużenie albo wyższą stopę po terminie.
Przy faktoringu z regresem dłuższe opóźnienie ma drugi skutek: po okresie wskazanym w umowie faktor może zażądać zwrotu zaliczki. Sprawdź więc nie tylko cenę, ale też liczbę dni po terminie, po których faktor sięga po regres. Uprawnienia wobec kontrahenta, który płaci po terminie, opisujemy w poradniku jak dobrać finansowanie firmy.
Faktoring a pożyczka — kiedy wychodzi taniej
Porównuj łączny koszt w złotych dla tej samej kwoty i tego samego okresu. Faktoring może wypaść taniej, gdy odbiorca płaci w terminie, a Ty finansujesz tylko czas oczekiwania na konkretną fakturę: koszt rośnie z liczbą dni i przestaje rosnąć, gdy odbiorca zapłaci. Pożyczka ma stały harmonogram, jej koszt nie zależy od zachowania kontrahenta, a pieniądze można przeznaczyć na dowolny cel firmy. Jak policzyć koszt pożyczki, opisujemy w poradniku koszt pożyczki firmowej, a porównanie z krótką pożyczką dla JDG — w poradniku faktoring dla małej firmy.
Pytania do faktora przed podpisaniem umowy
- Od jakiej kwoty liczona jest prowizja — brutto czy netto — i czy obowiązuje kwota minimalna od faktury?
- Czy stopa odsetek jest stała, czy oparta na stawce referencyjnej z marżą? Czy rok liczony jest jako 360, czy 365 dni?
- Od którego do którego dnia biegną odsetki i czy są pobierane z góry, czy z dołu?
- Jakie opłaty są stałe: za przygotowanie umowy, limit, obsługę, minimalny obrót?
- Co dzieje się po terminie płatności: jaka stopa, jakie opłaty i po ilu dniach regres?
- Czy do opłat doliczany jest VAT i do których?
- W wariancie bez regresu: ile kosztuje ubezpieczenie, co wyłącza i jaki jest udział własny?
- Czy umowa wymaga zgłaszania wszystkich faktur danego odbiorcy i ile kosztuje jej wypowiedzenie?
- Ile wyniesie łączny koszt w złotych dla mojej typowej faktury — przy zapłacie w terminie i po 15 dniach spóźnienia?
Ostatnie pytanie pozwala porównać oferty jedną liczbą. Poproś o odpowiedzi na piśmie, razem z tabelą opłat.
Często zadawane pytania
Czy faktoring ma RRSO?
Nie musi mieć. Obowiązek podawania RRSO wynika z ustawy o kredycie konsumenckim i dotyczy umów z konsumentami, a faktoring jest usługą dla firm. Jeśli faktor podaje RRSO albo inny wskaźnik roczny dobrowolnie, zapytaj, jakie koszty w nim uwzględnił.
Czy płacę mniej, gdy odbiorca zapłaci przed terminem?
Zwykle tak, jeśli odsetki są liczone za faktyczną liczbę dni: krótszy okres to niższe odsetki. Prowizja od faktury zazwyczaj się nie zmienia. Przy dyskoncie pobranym z góry zapytaj, czy faktor zwraca nadpłacone odsetki.
Dlaczego prowizję liczy się od faktury, a odsetki od zaliczki?
Prowizja jest opłatą za przyjęcie i obsługę faktury, więc odnosi się do jej wartości. Odsetki to cena pieniędzy wypłaconych Ci przed terminem, dlatego liczy się je od zaliczki i za dni finansowania. Umowa może przyjąć inną podstawę, więc sprawdź ją w tabeli opłat.
Czy do porównania ofert wystarczy sama stawka prowizji?
Nie. Oferta z niższą prowizją może mieć wyższe odsetki, opłaty stałe albo wysoką kwotę minimalną od faktury. Porównuj łączny koszt w złotych dla tej samej faktury i tego samego terminu.
Porównaj oferty faktoringu
Kredeo Biznes nie udziela finansowania i nie ocenia szans na ofertę — w tablicy zestawiamy oferty partnerskich faktorów, a wniosek składasz u wybranego dostawcy: porównaj oferty faktoringu. Zasady zestawienia opisujemy na stronie jak porównujemy.
Źródła
Stan na 19.10.2026. Przed decyzją sprawdź aktualne brzmienie przepisów oraz tabelę opłat i warunki umowy u wybranego faktora.
- Ustawa o kredycie konsumenckim, art. 3 ust. 1 oraz art. 5 pkt 1 i 12 (tekst jednolity Dz.U. 2025 poz. 1362): isap.sejm.gov.pl